השבוע אני עונה לשאלתו של נדב בנושא דווח על חשבונות זרים, ומפרט את הטעויות שישראלים עושים והנימוקים להם - מנקודת מבט ישראלית, כמובן.
להלן שאלתו של נדב: ״שלום גו׳ש. לא הצלחתי למצוא בשום
מקום הסבר בעברית על הדיווחים של החשבונות הזרים. קראתי את ההסברים של טופס TD 9022 באנגלית והם כמו סינית
בשבילי. האם אתה יכול לעזור? תודה, נדב״
שלום נדב.
בבקשה אל תרגיש גרוע. הבעיה היא לא באנגלית שלך. מס הכנסה במקרה זה (כמו במקרים אחרים) לא התיימר לכתוב את ההסברים בצורה שאתה אמור גם להבין אותם. הסברים כאלה הם כלליים ולא מתייחסים לבעיות או שאלות
ספציפיות שישראלים נתקלים בהם בניסיון לציית לחוק.
הנה הסבר נוסף על קצה המזלג: עד 29 ביוני, מס הכנסה אמור לקבל
ממך את טופס (FBAR-TD 9022) לשנת 2011. חובת הדיווח מתחילה כשסך כול החשבונות הזרים שלך (מחוץ לארה״ב) ביחד מגיע ל10,000$ באיזה נקודה במשך השנה. כלולים בין השאר: חשבונות פנסיה, קופות גמל, קרנות השתלמות, פיצויי פיטורין, בנקים וגם חשבונות עם
זכות חתימה או יפוי כוח. אם עברת את סף הדיווח (של $10,000) אתה חייב לדווח על כול החשבונות ללא יוצא מן
הכלל, לא משנה גודלם.
הטופס הוא לאינפורמציה בלבד, (ללא תשלום מס) שבו מס הכנסה אוסף
נתונים שלא ברור להם עדין מה הם יעשו אתם, ולפיכך הצורך למלא את הדו״ח נכונה, בזהירות ובמחשבה תחילה.
אני בטוח שתמצא גם ענין ברשימת הטעויות הנפוצות שישראלים
עושים בנושא והנימוקים שקיבלתי במשך השנים.
1.
החלטנו לא לדווח על החשבונות.
הסבר: אנו אוטוטו כבר חוזרים לארץ. תבוא ותראה בעצמך: המזוודות במסדרון!
2. לא דווחנו על קרן השתלמות.
הסבר: לא ידענו איך לתרגם לאנגלית ״Hishtalmut". גם לא רצינו לבלבל את מס הכנסה עם מסלולי
ה״השתלמות״ הבאים של התכנית: ״חופשה אירופאית״, ״רכב חדש״ או ״שיפוץ מטבח״.
3. לא דווחנו על חשבון בבעלות משותפת עם קרוב משפחה.
הסבר: אבא, אמא, או הסבתא שמו את השם שלנו על החשבון שלהם. הכסף באמת לא שייך לנו. גם נתנו להם את המילה שלנו שאם אי פעם יצטרכו - נחזיר!
4. לא דווחנו על החשבונות הקטנים.
הסבר: חשבנו שכול חשבון בנפרד צריך להיות יותר מ10,000$ אחרת לא מומלץ לגרום עומס יתר למחשב של מס הכנסה. חוץ מזה 10,000$ זה באמת כסף קטן!
נדב, על האתר שלי תמצא מידע נוסף ואיך לדווח ספציפית
על החשבונות הישראלים שלך כגון קרנות השתלמות וקופות גמל. FBAR for Israeli accounts
לפניות לגו'ש ייני בנושאי ניהול השקעות, תכנון פיננסי, או מיסוי:
המידע המוצג הוא כללי ולהרחבת הדעת בלבד. אף קורא לא אמור להימנע או לנקוט בפעולה כלשהיא על סמך מידע זה בלבד, בלי התייעצות מתאימה עם בעל מקצוע מיומן ביחס לנסיבות האישיות של כול מקרה ומקרה.
אין תגובות:
הוסף רשומת תגובה